天水企业办理境外投资备案的详细介绍
天水企业办理境外投资备案的详细介绍
天水企业办理境外投资备案的详细介绍
以下是天水企业办理境外投资备案的详细介绍：
一、办理条件
（一）投资主体
企业需是在我国境内依法成立的企业，成立时间好满一年，这样能提供完整的审计报告。近一年由独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损，净资产回报率好高于5%，资产负债率好低于70%。要明确境内股东或合伙人的背景，资金来源必须合法合规，像是自有资金、银行贷款或者通过合规募集等方式获取的资金，并且要能够清楚说明境外投资项目的真实性。
（二）投资项目
境外投资要符合相关定义，也就是通过新设、并购以及其他方式在境外拥有非金融企业或者取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权以及其他权益的行为。投资项目不得涉及敏感国家和地区，以及敏感行业，比如涉及出口中国限制出口的产品和技术的行业、影响一国（地区）以上利益的行业、房地产、酒店业、影城、娱乐业、体育俱乐部、金融类等特殊行业。
二、所需材料
（一）企业基本资料
企业营业执照副本，用于证明企业的合法经营身份。
企业法人身份证明，明确企业法定代表人的身份信息。
企业财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表，这些报表能够反映企业的财务状况和经营成果，有助于相关部门评估企业的投资能力。
开户银行出具的资金信用证明，可证实企业的资金信用情况，保障投资资金的可靠性。
（二）投资项目资料
投资意向书，表明企业的投资初步意向和大致方向。
合作协议或合同，如果已经有了明确的合作对象，需要提供相关的合作协议或合同，明确各方的权利和义务。
项目可行性研究报告，对境外投资项目的必要性、可行性、经济社会效益等进行全面分析论证，包括市场分析、技术方案、财务预测等内容，为投资决策提供依据。
投资项目的详细规划和预算，详细说明投资项目的具体实施步骤、时间安排以及所需的资金预算等情况。
（三）其他必要文件
环境影响评价报告（如适用），如果投资项目可能对环境产生影响，就需要提供该报告，说明对环境的影响程度以及采取的相应措施。
节能审查意见（如适用），对于一些涉及能源消耗的项目，需要提供节能审查意见，确保项目符合节能要求。
土地使用权证明（如适用），若投资项目涉及土地使用方面的问题，比如建设厂房等，就需要提供相应的土地使用权证明。
（四）相关决策文件
企业的董事会决议或出资决议，通过这些决议可以证明投资决策是经过企业内部合法程序做出的，具有合法性。
境外投资真实性承诺书，企业需要承诺境外投资的真实性、合法性等相关情况，确保投资行为的规范和可靠。
三、办理流程
（一）发改委备案
准备材料：按照上述要求准备好相关的申请材料，确保材料齐全、准确、真实。
提交申请：将准备好的材料提交给天水市发展和改革委员会（根据投资项目规模、性质等情况，可能需提交给甘肃省发展和改革委员会），可以通过线上或线下的方式提交，具体方式可咨询当地发改部门。
审核与反馈：发改部门收到申请材料后，会对材料进行审核，主要审核项目的真实性、可行性以及是否符合国家宏观经济政策等。审核过程中，如果发现材料不齐全或不符合要求，会通知企业补充或修改材料；如果审核通过，会发放境外投资项目备案通知书。
（二）商务部备案
准备材料：在获得发改委的备案通知书后，准备商务部备案所需的材料，主要包括《境外投资备案表》、营业执照复印件、相关董事会决议或出资决议、对外投资设立的企业章程（如果是新设境外企业）或目标企业的章程（如果是并购）、可行性研究报告、投资资金来源情况说明及资金证明、投资环境分析评价、境外投资真实性承诺书等。
提交申请：将准备好的材料提交给天水市商务局（根据投资项目规模、性质等情况，可能需提交给甘肃省商务厅），同样可通过线上或线下的方式提交，具体方式可咨询当地商务部门。
审核与反馈：商务部门收到申请材料后，会对材料进行工作，主要对企业的境外投资行为是否符合国家对外投资政策、是否有利于我国产业结构调整和升级等进行审核。审核过程中，如果发现材料不齐全或不符合要求，会通知企业补充或修改材料；如果审核通过，会颁发《企业境外投资证书》。
（三）外汇管理局备案
准备材料：凭发改委的备案通知书和商务部的《企业境外投资证书》，准备外汇管理局备案所需的材料，如书面申请（说明境外投资的具体情况，包括投资主体、投资项目、投资金额、资金来源等，以及办理外汇登记的原因和需求）、营业执照副本、组织机构代码证副本（已完成“三证合一” 的企业提供统一社会信用代码证副本即可）、税务登记证副本（已完成 “三证合一”的企业无需单独提供）、外汇局要求的其他材料（可能包括投资资金来源证明、境外投资合同或协议、境外企业章程等，具体要求根据不同的投资项目和外汇管理政策而定）。
提交申请：将准备好的材料提交给天水市外汇管理局（根据投资项目规模、性质等情况，可能需提交给甘肃省外汇管理局），可通过线上或线下的方式提交，具体方式可咨询当地外汇管理部门。
审核与反馈：外汇管理局收到申请材料后，会对材料进行审核，主要对企业的投资资金来源、资金汇出计划等进行审核。审核过程中，如果发现材料不齐全或不符合要求，会通知企业补充或修改材料；如果审核过通，会向企业发放《境外直接投资外汇登记证》，企业凭此证可在银行办理购付汇手续，将资金汇出到境外。
四、注意事项
（一）政策法规
持续关注国家和地方关于境外投资备案的政策法规变化，确保企业的境外投资行为始终符合新的规定。例如，国家可能会根据宏观经济形势对敏感行业、敏感国家和地区的界定进行调整，企业要及时了解并做出相应调整。
（二）材料准备
确保材料的真实性、准确性和完整性。所有提交的材料都要如实反映企业和投资项目的实际情况，不得提供虚假材料，否则可能会面临严重的处罚。
按照要求的格式和顺序整理材料，便于相关部门审核。不同部门对材料的格式和顺序可能有不同要求，企业要仔细了解并严格遵守。
（三）时间安排
合理安排办理时间，因为每个部门的审核都需要一定的时间，可能会要求企业补充材料等。一般来说，发改委的审核时间可能在 1 - 2个月左右，商务部的审核时间一般为 15个工作日左右，外汇管理局的审核时间也会根据具体情况而定。企业要提前规划好，避免因时间安排不当导致投资项目延误。
（四）投资风险
在办理境外投资备案的要充分考虑境外投资的各种风险，如政治风险、经济风险、法律风险、市场风险等。企业可以通过进行充分的市场调研、风险评估等手段来降低风险，确保境外投资项目的可行性和可持续性。
天水企业办理境外投资备案需要满足一定的条件，准备齐全相关材料，按照规定的流程依次在发改委、商务部、外汇管理局等部门办理备案手续，并注意相关的注意事项，这样才能顺利完成境外投资备案，合法开展境外投资活动。
